ООО "ПОТОК"

В Управление Федеральной налоговой службы по Республике Карелия (далее Управление) 26.09.2022 поступило интернет – обращение. Из документов прилагаемых к обращению установлены: чек по операции «Сбербанк» от 29.08.2022 и товарный чек № ПТ000002069 от 31.08.2022. По результатам анализа чеков, представленных в обращении, установлено, что прием денежных средств по товарному чеку № ПТ000002069 от 31.08.2022 на сумму 5 707 руб. 50 коп. осуществлен ООО «ПОТОК» ИНН 7806291326. На указанном товарном чеке имеется информация: продавец – Поток, 162602, Вологодская обл, Череповец, Луначарского, дом № 15, за подписью Глебова Д. М. Указанный адрес является адресом обособленного подразделения ООО «ПОТОК» ИНН 7806291326. Глебов Д. М. находится в должности генерального директора в ООО «ПОТОК» ИНН 7806291326 с 03.01.2022. Кроме того, на представленном чеке по операции «Сбербанк» от 29.08.2022 имеется информация о получателе денежных средств – Николай Олегович Т. и номер телефона +79116666166, по которому осуществлен перевод средств на карту банка. 05.10.2022 Управлением сделан запрос в ПАО «Сбербанк России» о предоставлении информации о владельце карты. Из ответа банка следует, что владельцем карты, куда поступили денежные средства за товары на сумму 4 201 руб., является Николай Олегович Троц. Согласно данным расчета по страховым взносам, представленного в налоговый орган ООО «ПОТОК» ИНН 7806291326 за 6 месяцев 2022, Троц Н.О. является сотрудником данной организации. По данным учета контрольно-кассовой техники у ООО «ПОТОК» ИНН 7806291326 зарегистрирована ККТ: «АТОЛ 11Ф», РН ККТ 0002316900042293 с адресом установки: г. Петрозаводск, ул. Пограничная, д. 22. По данным автоматизированной системы контроля ФНС России фискальные документы на вышеуказанные суммы за период с 29.08.2022 – 31.08.2022 контрольно-кассовой техникой «АТОЛ 11Ф», РН ККТ 0002316900042293, не формировались.