ООО "СВ ФИНАНС"

На основании задания № 215/14 от 05.10.2024 проведено наблюдение за соблюдением обязательных требований, установленных Федеральным законом от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 54-ФЗ), в отношении контролируемого лица: указанного в обращении ВХ № 2024091801000538 от 18.09.2024 поступившее, от физического лица. В период с 05.10.2024 по 07.10.2024 в рамках проведения контрольных (надзорных) мероприятий без взаимодействия в виде наблюдения за соблюдением обязательных требований осуществлен анализ следующих данных, имеющихся в распоряжении инспекции: - ООО «СВ Финанс» ИНН 7714429782 состоит на учете в ИФНС России № 14 по г. Москве, дата постановки на учет 26.07.2018, ОГРН 1187746707774, дата присвоения ОГРН 26.07.2018 - Юридический адрес ООО «СВ Финанс» ИНН 7714429782: 123007, Россия, г. Москва, 3-й Хорошёвский проезд, д. 1, стр. 1, этаж 4, помещение VI, комната 14 - ООО «СВ Финанс» ИНН 7714429782, имеет зарегистрированную в налоговых контрольно-кассовую технику 29.12.2023, модель - AQSI5-Ф, ЗН ККТ – 1006813967072875, РН ККТ – 0007766494024491, ЗН ФН ККТ – 7285440700129087, с адресом места регистрации ККТ - 123007, г. Москва, 3-й Хорошёвский проезд, д. 1, стр. 1, наименование места установки - «СВ Финанс»; - Основным видом деятельности ООО «СВ Финанс» ИНН 7714429782 является – 63.99.1 Деятельность по оказанию консультационных и информационных услуг (ОКВЭД 63.99.1); - Обращение ВХ № 2024091801000538 от 18.09.2024 поступившее, от физического лица. Согласно информации, представленной в обращении между гр. Москвиной А.А. (Клиент) и ООО «СВ финанс» ИНН 7714429782 (Исполнитель): 1) 12.01.2023 г. заключён Договор оказания услуг № 467Ж от 12.01.2023 г. (далее – Договор № 467Ж). Согласно условиям Договора № 467Ж Клиент оплатил Исполнителю за оказанную услугу, по оказанию содействия в получении решения Банка о выдачи Клиенту кредита на любые цели, наличные денежные средства в сумме 234 000 (Двести тридцать четыре тысячи) руб. 00 коп., что подтверждается Актом № 467 от 11.02.2023 г. сдачи-приемки оказанных услуг к договору оказания услуг № 467Ж от 12.01.2023 г. При этом, чек по контрольно-кассовой технике не отпечатан и не выдан. 2) 31.05.2023 г. заключён Договор оказания услуг № 879Ж от 31.05.2023 г. (далее – Договор № 879Ж). Согласно условиям Договора № 879Ж Клиент оплатил Исполнителю за оказанную услугу, по оказанию содействия в получении решения Банка о выдачи Клиенту кредита на любые цели, наличные денежные средства в сумме 400 000 (Четыреста тысяч) руб. 00 коп., что подтверждается Актом № 879 от 31.05.2023 г. сдачи-приемки оказанных услуг к договору оказания услуг № 879Ж от 31.05.2023 г. При этом, чек по контрольно-кассовой технике не отпечатан и не выдан. В целях проведения оценки достоверности поступивших сведений, а также для более полного и всестороннего рассмотрения данного дела, осуществлен телефонный звонок заявителю. Из телефонного разговора установлено, что ООО «СВ финанс» ИНН 7714429782 осуществляет деятельность по адресу: 123007, г. Москва, 3-й Хорошёвский проезд, д. 1, стр. 1. Подписание вышеуказанных договоров и оплата наличных денежных средств за оказанную услугу, осуществлялось по адресу деятельности организации. Факт передачи наличных денежных средств гр. Москвиной А.А. (Клиент) ООО «СВ финанс» ИНН 7714429782 (Исполнитель): в сумме 234 000 (Двести тридцать четыре тысячи) руб. 00 коп. по Договору оказания услуг № 467Ж от 12.01.2023 г. подтверждается Актом № 467 от 11.02.2023 г.; в сумме 400 000 (Четыреста тысяч) руб. 00 коп. по Договору оказания услуг № 879Ж от 31.05.2023 г. подтверждается Актом № 879 от 31.05.2023 г. С целью проверки формирования ООО «СВ финанс» ИНН 7714429782 фискальных документов за указанные в обращении даты (11.02.2023 г. и 31.05.2023 г.), Инспекцией сформирована заявка на выгрузку ФД. При анализе фискальных данных ККТ, принадлежащей ООО «СВ финанс» ИНН 7714429782, установлено, что при получении наличных денежных средств по вышеуказанным Договорам, контрольно-кассовая техника ООО «СВ финанс» ИНН 7714429782 не применялась, фискальные документы не формировались и не выдавались. Таким образом ООО «СВ финанс» ИНН 7714429782 нарушены: пункты 1, 2, 6 статьи 1.2, пункты 1, 3 статьи 4.3 и пункт 2 статьи 5 Федерального закона № 54-ФЗ от 22.05.2003 «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации». Ответственность за данное нарушение предусмотрена частью 2 статьи 14.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.