ООО "ИНВЕСТ-УПРАВЛЕНИЕ"

В отношении ООО "ИНВЕСТ-УПРАВЛЕНИЕ" ИНН 5603041535, зарегистрированного(ной) по адресу:461042,Россия,Оренбургская обл,,Бузулук г,,Московская ул,2г,,ОФИС 313,, в рамках федерального государственного контроля (надзора) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники (далее – ККТ) проведено контрольное (надзорное) мероприятие без взаимодействия в виде наблюдения (далее – КНМ) за соблюдением обязательных требований в период с 05.05.2023 по 05.05.2023. В ходе КНМ проведен анализ данных, содержащихся в информационных ресурсах налоговых органов, в рамках которого установлено, что ООО "ИНВЕСТ-УПРАВЛЕНИЕ" применяет система налогообложения - УСН. В результате анализа движения денежных средств, находящихся на расчетном счете № 40702810529260000426, установлено, что за период с 01.01.2022 по 31.12.2022 проведено зачисление наличных денежных средств от физических (юридических) лиц в сумме 500000.00руб. В силу действующего законодательства при осуществлении расчетов подобным образом требуется применение ККТ. Однако, сведения о зарегистрированной за указанным налогоплательщиком ККТ в информационных ресурсах налоговых органов отсутствуют. Таким образом, в действиях ООО "ИНВЕСТ-УПРАВЛЕНИЕ" установлены признаки не применения ККТ. При этом отсутствуют подтверждения достоверности сведений о причинении вреда (ущерба) или об угрозе причинения вреда (ущерба) охраняемым законом ценностям (п.2 ст. 60 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации». На основании вышеизложенного, имеется подозрение в нарушении обязательных требований, предусмотренных ч.1 ст.5, ч.1 ст.1.2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации»: организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие расчеты, обязаны осуществлять регистрацию контрольно-кассовой техники в налоговых органах в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники; контрольно-кассовая техника, включенная в реестр контрольно-кассовой техники, применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом. В связи с угрозой причинения вреда (ущерба) охраняемым законом ценностям (п.2 ст. 60 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации», руководствуясь ст.49 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации»