ООО "АГАТА"

1. ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «АГАТА» ИНН 2130222456 (далее – ООО «АГАТА») 2. При осуществлении федерального государственного контроля (надзора) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей, а также о правилах наличных расчетов поступили (установлены) сведения о следующих действиях (бездействии): В ходе рассмотрения обращения Введенского А.В. от 10.05.2023 № б/н установлено, что между обществом с ограниченной ответственностью «Агата» ИНН 2130222456 (далее – ООО «Агата») и обществом с ограниченной ответственностью «Цефей» ИНН 2130109595 (далее – ООО «Цефей») заключено соглашение о возмещении ущерба от 21.04.2023 № б/н. В соответствии с данным соглашением 25.04.2023 ООО «Цефей» по расходному кассовому ордеру № 13 от 25.04.2023 выдана сумма в размере 697310 руб. 07 коп. директору ООО «Агата» Кульпиной Юлии Владимировне. ООО «Агата» 25.04.2023 оприходовано в кассу организации сумма в размере 697310 руб. 07 коп. (приходный кассовый ордер № 1 от 25.04.2023). Таким образом, при наличии данных обстоятельств есть основания полагать о наличии в действиях (бездействии) ООО «Агата» признаков нарушения обязательных указаний, установленных Банком России. 3.Указанные действия (бездействие) могут привести/приводят к нарушениям следующих обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки и правил наличных расчетов в организациях и у индивидуальных предпринимателей: 1) пункт 4 Указания Банка России от 09.12.2019 N 5348-У «О правилах наличных расчетов» наличные расчеты в валюте Российской Федерации и иностранной валюте между участниками наличных расчетов в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 тысячам рублей по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». (приводится описание действий (бездействия) организации, ее должностных лиц и (или) работников, индивидуального предпринимателя и (или) его работников, которые могут привести/приводят к нарушениям обязательных требований) 4. Вместе с тем, в соответствии с п. п. 3 и 10 постановления Правительства Российской Федерации от 10.03.2022 № 336 «Об особенностях организации и осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля» (далее - постановление №336) в 2022-2023 годах не проводятся внеплановые контрольные (надзорные) мероприятия во взаимодействии с контролируемым лицом и внеплановые проверки в рамках федерального государственного контроля (надзора) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также о правилах наличных расчетов (за исключением отдельных случаев, установленных постановлением № 336). Указанные ограничения не позволяют произвести оценку достаточности и достоверности данных, содержащихся в сведениях о причинении вреда (ущерба) или об угрозе причинения вреда (ущерба) охраняемым законом ценностям. В результате проведенных мероприятий установлено отсутствие подтверждения достоверности сведений о причинении вреда (ущерба) (об угрозе причинения вреда (ущерба) охраняемым законом ценностям в виде неприменения контрольно-кассовой техники и нарушения указаний Центрального банка Российской Федерации. 5. В соответствии с частью 1 статьи 49 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации» ОБЪЯВЛЯЕТСЯ ПРЕДОСТЕРЕЖЕНИЕ о недопустимости нарушения обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки и правил наличных расчетов в организациях и у индивидуальных предпринимателей: ОБЩЕСТВУ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «АГАТА» ИНН 2130222456 рассмотреть настоящее предостережение и, по результатам рассмотрения: 1) Обеспечить обязательное исполнение указаний Центрального банка Российской Федерации. Срок – с момента получения настоящего предостережения.