ЗАО "КАПИТАЛ А"

Выявлены признаки нарушения ЗАО «Капитал А» требований статьи 18 Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», в части предусмотренного настоящей статьей целевого использования денежных средств, уплачиваемых участниками долевого строительства по договорам, а именно: сумма фактически поступивших на расчетный счет застройщика ЗАО «Капитал А» денежных средств по Договорам участия в долевом строительстве от физических и юридических лиц капитализирована не в полном объеме. В ходе изучения и анализа предоставленной бухгалтерской отчетности не подтверждено целевое использование денежных средств в размере 43, 92 млн. руб. рублей (период поступления и капитализации с 01.04.2017 по 31.12.2017 г. по жилому комплексу: Московская область, г.о. Химки, п. Ивановское, мкр. Новогорск, кварталы №3, №4, №8). Застройщик ЗАО «Капитал А» привлекал средства в форме займов от акционеров общества, не имеющих целевого назначения. Так в период с 01.04.2017 по 31.12.2017 по данным бухгалтерского учета, привлечено 625, 30 млн. руб., возвращено 830, 68 млн. руб. заемных средств, полученных застройщиком, и 286, 01 млн. руб. процентов за пользование заемными средствами. Общая сумма возврата денежных средств составила 1 116, 69 млн. руб. В связи с тем, что целевое назначение займов в договорах займа не отражено, определить правомерность их погашения и оплаты процентов за пользование заемными денежными средствами не представляется возможным.